公司治理專區
與獨立董事溝通情形
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
(1).獨立董事與內部稽核主管 透過審計委員會及座談會會進行溝通。內部稽核主管就內部稽執行狀況與內控運作情形提出報告；另外，每月以書面或電子郵件的方式將每月內部稽核報告與跟催改善進度，交付獨立董事查閱。
(2).獨立董事與會計師 透過審計委員會及座談會進行溝通。安排會計師於每季財務報告書出具時進行說明，針對會計師之工作範圍及溝通時程，與治理單位溝通事項，並對未來法令修訂之情形與趨勢，與獨立董事討論。
溝通事項與結果
(1).獨立董事與內部稽核主管溝通情形概要
(2). 獨立董事與會計師溝通情形概要
日期
溝通會議
溝通事項
溝通結果
112.03.07
審計委員會
報告112年1月至2月內部稽核之執行及追蹤改善情形。
本次會議無意見
112.05.10
審計委員會
報告112年3月至4月內部稽核之執行及追蹤改善情形。
本次會議無意見
112.06.14
審計委員會
報告112年5月內部稽核之執行及追蹤改善情形。
本次會議無意見
112.08.08
審計委員會
報告112年6月至7月內部稽核之執行及追蹤改善情形。
本次會議無意見
112.11.08
審計委員會
報告112年8月至9月內部稽核之執行及追蹤改善情形。
本次會議無意見
112.12.14
單獨座談會
年度稽核計畫/風險評估與關鍵查核事項。
本次會議無意見
112.12.14
審計委員會
報告112年10月至11月內部稽核之執行及追蹤改善情形/報告113年稽核計畫。
本次會議無意見
日期
溝通會議
溝通事項
溝通結果
112.03.07
審計委員會
111年度個體及合併財務報告事項進行簡報說明及溝通
本次會議無意見
112.05.10
審計委員會
會計師針對112年第一季合併財務報告事項進行簡報說明及溝通
本次會議無意見
112.08.08
審計委員會
會計師針對112年第二季合併財務報告事項進行簡報說明及溝通
本次會議無意見
112.08.08
單獨座談會
溝通計畫/會計師之角色與責任/查核計畫/會計師獨立性。
本次會議無意見
112.11.08
審計委員會
會計師針對112年第三季合併財務報告事項進行簡報說明及溝通
本次會議無意見