公司治理專區
與獨立董事溝通情形
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
(1).獨立董事與內部稽核主管:
透過審計委員會及座談會會進行溝通。內部稽核主管就內部稽執行狀況與內控運作情形提出報告；另外，每月以書面或電子郵件的方式將每月內部稽核報告與跟催改善進度，交付獨立董事查閱。(2).獨立董事與會計師:
透過審計委員會及座談會進行溝通。安排會計師於每季財務報告書出具時進行說明，針對會計師之工作範圍及溝通時程，與治理單位溝通事項，並對未來法令修訂之情形與趨勢，與獨立董事討論。
近期溝通事項與結果
(1).獨立董事與內部稽核主管溝通情形概要
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日期 |
溝通會議 |
溝通事項 |
溝通結果 |
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114.03.04 |
審計委員會 |
報告114年1月至2月內部稽核之執行及追蹤改善情形。 |
本次會議無意見 |
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114.05.06 |
審計委員會 |
報告114年3月至4月內部稽核之執行及追蹤改善情形。 |
本次會議無意見 |
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114.08.05 |
審計委員會 |
報告114年6月至7月內部稽核之執行及追蹤改善情形。 |
本次會議無意見 |
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114.11.04 |
審計委員會 |
報告114年8月至10月內部稽核之執行及追蹤改善情形。 |
本次會議無意見 |
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114.12.09 |
單獨座談會 |
年度稽核計畫/風險評估/關鍵查核與追蹤改善事項。 |
本次會議無意見 |
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114.12.16 |
審計委員會 |
1.報告114年11月至12月內部稽核之執行及追蹤改善情形。 2.報告115年稽核計畫。 |
本次會議無意見 |
(2). 獨立董事與會計師溝通情形概要
日期
溝通會議
溝通事項
溝通結果
114.03.04
審計委員會
報告113年度查核完成階段與治理單位溝通事項
本次會議無意見
114.05.06
審計委員會
報告114年第一季查核完成階段與治理單位溝通事項
本次會議無意見
114.08.05
審計委員會
報告114年第二季查核完成階段與治理單位溝通事項
本次會議無意見
114.10.29
單獨座談會
主辦會計師之角色及責任/查核計畫/關鍵查核事項之初步看法/會計師之獨立性。
本次會議無意見
114.11.04
審計委員會
報告114年第三季查核完成階段與治理單位溝通事項。
本次會議無意見